对财务部经管现金的盘点结果如下: 1保险柜现金的实存数为 1520 元; 2保险柜中有下列单据已付款,但未入账: 某职工报销差旅费,金额为 1830 元。手续齐全,时 间为 2009 年 2 月 18 日; 某职工借条一张,未说明用途,无主管领导审批, 金额为 1300 元,日期为 2008 年 12 月 25 日。 3盘点前现金日记账的余额为 4650 元;经核对 2009 年 1 月 1 日- 2 月 18 日的收、付款凭证和现金日记账,收入 现金金额为 13465 元,支出为 14530 元,正确无误。 4银行核定的库存现金限额为 5000 元。 编制 项目 行次 金额 一 、盘点日现金日记账账面库存余额 盘点日未记账的收入金额 盘点日未记账的付出金额 盘点日账面金额 1 2 3 4 二、盘点日库存现金实存金额 白条抵库数 盘点日实存现金金额 5 6 7 三、盘点日与实存差额 8 四、追溯至报表日账面结存金额 报表日至盘点日支出总额 报表日至盘点日收入总额 追溯至报表日的实存金额 9 10 11 五、报表日账面数 12 六、报表日与实存差额 13