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【简答题】
某集团公司从以下几个方面保证内部控制的全面性、重要性和客观性: 在自我评价方面,各个职能部门按照职责负责日常监督,对业务按月测试和监控,并将结果反馈内部控制部门,以保证全面评价并为内部控制部门提供重点监控的基础。 针对高风险领域增加评价力度和频度,开展专项自评,加强自评工作的专业纵向指导。 年末评价时,要求根据所属单位的业务性质和收人、资产占比较大原则,确定需要的评价单位,并按照重要性原则和日常监督、专项监督情况,确定需要评价的业务流程和控制点,填写测试底稿。 在保持客观性方面,制定了完整的内部控制评价体系,建立了领导机构和组织体系、操作程序和规范,保证组织有章、程序科学、评价有依、记录规范。 设定了评价方式方法,有明确的评价结果记录格式,并加以固化,保证填制规范,记录清晰完整。 公司以独立于内部控制部门的审计部为主每年开展巡查工作,抽查各下属单位评价工作的组织、实施和记录情况。审计人员和参加巡查人员在评价前参加内部控制评价培训,学习内部控制知识、业务流程、检查方法等内容。 另外,董事会审计委员会每季度听取内部控制方面的汇报(内审工作一起汇报),并强调和督促在内部控制评价工作中坚持客观性。 要求: (1)内部控制的原则有哪些?并加以解释。 (2)该案例中体现了内部控制的哪些原则?并加以简要说明。
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皮皮学刷刷变学霸
举一反三
【判断题】A是子空间中的连通子集,则A一定是大空间中的连通子集
A.
正确
B.
错误
【简答题】在正常使用条件下,建筑工程屋面防水工程,有防水要求的卫生间、房间和墙面防渗漏的最低保修期限为( )。
【简答题】1985-2018年中国外债流动与国民经济、外汇收入.docx 偿债率的安全线是( )%
【多选题】冷轧带肋钢筋力学性能和工艺指标指的是( )。
A.
抗拉强度
B.
松弛率
C.
伸长率
D.
弯曲试验180°(反复弯曲次数)
E.
屈服强度
【单选题】在正常使用条件下,建筑工程屋面防水工程、有防水要求的卫生间、房间和墙面的防渗漏的最低保修期限为( )。
A.
2年
B.
4年
C.
5年
D.
合理使用年限
【单选题】在正常使用条件下,建筑工程屋面防水工程、有防水要求的卫生间、房间和墙面的防漏的最低保修期限为( )。
A.
2年
B.
4年
C.
5年
D.
合理使用年限
【单选题】有明显屈服点钢筋的力学性能指标包括: (1) 极限抗拉强度; (2) 屈服点; (3) 伸长率; (4) 冷弯性能,其中检验塑性的指标是 。
A.
极限抗拉强度
B.
极限抗拉强度和伸长率
C.
伸长率
D.
伸长率和冷弯性能
【判断题】A是子空间中的道路连通子集,则A一定是大空间中的道路连通子集
A.
正确
B.
错误
【单选题】关于大学的应有之义,下列哪些不符合中外教育家的共同观点?
A.
大学是研究学问之所
B.
培养学生健全的人格是大学的重要使命之一
C.
大学是青年学子放飞自我之所
D.
拥有高深学问和人格魅力的教师是大学的中流砥柱
【单选题】在正常使用条件下,建筑工程屋面防水工程、有防水要求的卫生间、房间和墙面的防渗漏的最低保修期限为( )。
A.
2年
B.
4年
C.
5年
D.
终身
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