公司简化资产负债表资料如下,试分析短期偿债能力: 简化资产负债表 2016 年12月31日 单位:万元 资产 金额 负债与所有者权益 金额 现金 1000 银行借款 25000 银行存款 12000 应付票据 15000 短期有价证券 5000 应付账款 25000 应收账款 45000 应缴税金 15000 存货 100000 流动负债合计 ( ) 流动资产合计 ( ) 非流动负债合计 70000 固定资产 200000 负债合计 ( ) 非流动资产合计 212000 所有者权益合计 225000 资产总额 ( ) 负债与所有者权益合计 ( ) 注:相关资料如下:该公司2015年营运资金65000万元,流动比率1.78,速动比率1.02,现金比率0.185 要求:(1)根据该公司上表中的相关数据计算:2016年营运资金、流动比率、速动比率、现金比率。 (2)写出该公司与上年比较分析的简要分析报告