甲公司 2018 年 12 月 31 日银行存款日记账为 343000 元,银行对账单的存款余额为 368300 元,经过双方逐笔核对后,发现存在以下未达账项: 公司因采购材料开出转账支票一张,金额为 3570 元,公司已入账,但持票人尚未到银行办理转账手续。 本公司送存银行的某客户转账支票 43290 元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到通知。 公司委托银行代收外地销货款 35000 元,银行已收款入账,但公司尚未收到收款通知。 银行代为支付本月水电费 5000 元,已入账,但是公司尚未收到付款通知。 公司委托银行代收外地销货款 58000 元,银行已收款入账,但公司尚未收到收款通知。 公司因销售商品收到购货方开来的转账支票一张,金额为 56540 元,将支票送存银行后公司做收入入账,但是银行尚未办理入账手续。 本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票, 33560 元未兑现。 项目 金额 项目 金额 银行对账单余额 企业银行存款日记账余额 加:企业已收,银行未收 加:银行已收,企业未收 减:企业已付,银行未付 减:银行已付,企业未付 调节后的存款余额 调节后的存款余额