公司 2007 年 6 月 20 日至月末所记的经济业务如下: 1 、 20 日,开出转账支票支付购入的甲材料的货款 2000 元。 2 、 21 日,收到销货款 5000 元,存入银行。 3 、 25 日,开出转账支票支付购买甲材料的运费 500 元。 4 、 27 日,开出转账支票购买办公用品 1200 元。 5 、 28 日,收到销货款 6800 元,存入银行。 6 、 29 日,开出转账支票预付下半年报刊费 600 元。 7 、 30 日,银行存款日记账余额为 30636 元。 公司开户银行转来的对账单所列 2007 年 6 月 20 日至月末的经济业务如下 : 1 、 20 日,代收外地企业汇来的货款 2800 元。 2 、 22 日,收到公司开出的转账支票,金额为 2000 元。 3 、 23 日,收到销货款 5000 元。 4 、 25 日,银行为企业水电费 540 元。 5 、 28 日,收到公司开出的转账支票,金额为 500 元。 6 、 30 日,结算银行存款利息 282 元。 7 、 30 日,银行对账单余额为 28178 元。 要求:根据上述资料,进行银行存款的核对,找出未达账项,并编制银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表 1 年 月 日 单位:元 项 目 金 额 项 目 金 额 企业银行存款日记账余额 2 银行对账单余额 3 加:银行已收、企业未收 4 加:企业已收、银行未收 6 减:银行已付,企业未付 5 减:企业已付,银行未付 7 调节后余额 8 调节后余额 9