新光公司 2018 年 6 月 30 日银行存款余额为 265 000 元,银行对账单上的余额为 180 000 元。经逐笔核对,双方记账均无错误,发现有发下几笔未达账项: 1 、企业于月末从其他单位收到转账支票一张,面额为 200 000 元,企业已登记入账,银行未登记入账。 2 、企业委托银行代收的到期商业汇票 100 000 元,银行已收到登记入账,企业未登记入账。 3 、企业签发转账支票一张,面额 20 000 元,持票人尚未向银行办理转账手续。 4 、银行接受企业委托水电费 5 000 元,企业未收到付款通知,尚未登记入账。 银行余额调节表-A4版(可直接打印).xls 银行存款余额调节表: 年 月 日 项目 金额 项目 金额 企业银行存款日记账账面余额 银行对账单余额 加:银行已收,企业未收 减:银行已付,企业未付 加:企业已收,银行未收 减:企业已付,银行未付 调节后余额 调节后余额