请核对东方公司20××年8月31日银行存款日记账与银行对账单，若查明有未达账项，编制银行存款余额调节表。 1． 银行存款日记账记录： 日期 摘要 金额(元) 8月2日 开出转账支票＃1支付采购材料款 12700 8月10日 收到委托银行代收南京机械厂货款 8500 8月20日 开出现金支票提取现金备发职工奖金 26000 8月26日 开出转账支票＃2支付车间修理费 4300 8月26日 存入销售产品收到的转账支票 10800 8月28日 开出转账支票＃3支付运输费 1500 月末余额 152000 2． 银行对账单记录： 日期 摘要 金额(元) 8月9日 支付转账支票 12700 8月10日 收到代收南京机械厂货款 8500 8月15日 支付现金备发职工奖金 26000 8月29日 代付水电费 1600 8月30日 收到代收济南汇金公司货款 4600 月末余额 150000 3． 编制银行存款余额调节表。