(二)总账 1.以001(密码为1)的身份登录888账套进行期初设置,登录日期为2010年01月01日。 (1)设置部门档案:部门编码-5 部门名称-开发部 (2)职员档案:职员编码-401 职员名称- 所属部门-生产部 (3)往来单位客户的信息:客户编码-10044 客户名称-商城 2.设置科目及录入期初余额: (1)指定科目:将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目;将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目。 (2)增加会计科目: 科目编码-100202;科目名称-中行美元;账页格式-外币金额式,选中“外币核算”。 科目编码-140502;科目名称-硬件 科目编码-660203;科目名称-办公费;辅助核算-部门核算 (3)录入期初余额: 3.凭证的填制、审核、签字: 以001(密码为1)的身份登录888账套进行填制收、付、转账凭证,(凭证日期为业务发生当日),完成后以002(密码为2)身份审核、记账。 (1)10日,采购部电脑5台,每台4000元,以现金支票支付,票号XJW001。(摘要:购电脑) 借:库存商品——硬件(140502) 20000 应交税费——应交增值税(进项税)(22210101) 3400 贷:银行存款——工行存款(100201) 23400 (2)18日,收到集团投资资金10000美元,汇率1:8.275,转账支票号ZZW001。(摘要:收到投资) 借:银行存款——中行存款(100202) 82750 贷:实收资本(4001) 82750 (3)22日,采购部白雪采购A材料10吨,每吨5000元,材料直接入库,货款以银行存款支付,转账支票号ZZW002。(摘要:材料采购) 借:原材料——A材料(140301) 50000 贷:银行存款——工行存款(100201) 50000