ABC公司2006年度设定的每季末预算现金余额的额定范围为50万～60万元，其中，年末余额已预定为60万元。假定当前银行约定的短期借款必须为10万元的倍数，年利息率为6%，借款发生在相关季度的期初，每季末计算并支付借款利息，还款发生在相关季度的期末。2006年该公司无其他融资计划。 ABC公司编制的2006年度现金预算的部分数据如下表所示： 2006年度ABC公司现金预算 金额单位：万元 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 ①期初现金余额 40 * * * (H) ②经营现金收入 1010 * * * 5516.3 ③可运用现金合计 * 1396.30 1549 * (I) ④经营现金支出 800 * * 1302 4353.7 ⑤资本性现金支出 * 300 400 300 1200 ⑥现金支出合计 1000 1365 * 1602 5553.7 ⑦现金余缺 (A) 32.3 -37.7 132.3 * ⑧资金筹措及运用 0 19.7 (F) -72.3 * 加：短期借款 0 (C) 0 -20 0 减：支付短期借款利息 0 (D) 0.3 0.3 * 购买又=有价证劵 0 0 -90 (G) * ⑨期末现金余额 (B) (E) * 60 (J) 说明：表中用“*”表示省略的数据 要求： 计算上表中用字母“A～J”表示的项目数值(除“H”和“J”，其余各项必须列出计算过程)。